упрощенная система налогообложения

заполнение налоговой декларации по уснНовая декларация по УСН

Упрощенцы должны будут отчитаться за 2014 год по новой форме декларации по УСН. Декларация утверждена приказом ФНС России от 04.07.2014 № ММВ-7-3/352@, который был зарегистрирован Минюстом России 12 ноября 2014 года, регистрационный номер 34673.

В новой форме по КНД 1152017 больше разделов, чем в старой. В отличие от предыдущей декларации, новая форма содержит подробный алгоритм расчета авансовых платежей и позволяет учитывать их за отчетные периоды.

Какие разделы заполнять, теперь будет зависеть от объекта налогообложения. Разделы 1.1 и 2.1 заполнят те компании, которые считают налог исходя из доходов. А разделы 1.2 и 2.2 – те, у кого объект «доходы минус расходы». Это удобно, и больше не будет путаницы с заполнением декларации.

! Новая форма декларации
Введена новая форма декларации по упрощенной системе налогообложения (УСН), которая будет действовать при сдаче декларации за 2018 год. Рассчитывать необходимые платежи и формировать декларацию за 2018 отчетный год следует здесь. Ниже — форма 2014-го года!

Сведения о налогоплательщике
Объект налогообложения:
Объект налогообложения выбранный вами. Принимает значение либо «Доходы», либо «Доходы минус расходы». 
Ставка налога (%):
При объекте налогообложения «Доходы» принимает значение 6%, либо 3% для Крыма и Севастополя. При объекте «Доходы минус расходы» значение, чаще всего, — 15%, но может быть меньшим (до 5%, зависит от регионального законодательства).
ИП, не производит выплаты физ.лицам: Индивидуальный предприниматель с объектом «Доходы», не производящий выплаты другим физическим лицам (не работодатель) может уменьшить налог на всю сумму страховых взносов (т.е. 100%). 
Доходы
I квартал: Доходы, полученные в I квартале (январь-март)
II квартал: Доходы, полученные в II квартале (апрель-июнь)
III квартал: Доходы, полученные в III квартале (июль-сентябрь)
IV квартал: Доходы, полученные в IV квартале (октябрь-декабрь)
Уплачено взносов в ПФР и ФФОМС
I квартал: Уплачено взносов в ПФР и ФФОМС в I квартале (январь-март)
II квартал: Уплачено взносов в ПФР и ФФОМС (апрель-июнь)
III квартал: Уплачено взносов в ПФР и ФФОМС в III
квартале (июль-сентябрь)
IV квартал: Уплачено взносов в ПФР и ФФОМС в IV
квартале (октябрь-декабрь)

Нажимая кнопку «Расчитать» вы, тем самым, соглашаетесь с политикой конфиденциальности сайта и даете согласие на обработку персональных данных.
Сформировать декларацию для печати

Если вам понравился сервис:

Остальные изменения в декларации по УСН 2014 – технические. На титульном листе появились ячейки, которые надо заполнить, если компания является правопреемником и заполняет отчетность за реорганизованную организацию. Тогда в отчете надо отразить код реорганизации. Каким может быть код, уточняется в Порядке заполнения декларации. Например, в случае преобразования код равен 1, при слиянии – 2. На титульном листе надо привести ИНН и КПП реорганизованной компании. Вместо полей для ОКАТО в разделах 1.1 и 1.2 новой декларации теперь есть ячейки для ОКТМО, действующих с 2014 года.

Общие правила заполнения декларации по «упрощенке» формы КНД 1152017

Если для налоговой отчётности предприниматель пользуется программными средствами, формирование налоговая декларации происходит автоматически на основе введенных данных. Тем, кто предпочитает сдавать документы в бумажном варианте, необходимо использовать специальный бланк налоговой декларации УСН по КНД 1152017.

Приложение к Приказу рекомендует заполнять декларацию в обратном порядке, начиная со 2-го раздела, затем 1-й и в последнюю очередь – титульный лист.

При заполнении декларации по УСН следует руководствоваться следующими правилами:

  • финансовые данные указываются с округлением копеек до целого рубля;
  • в пустых ячейках необходимо ставить прочерк;
  • после заполнения всех листов их нужно пронумеровать сквозной нумерацией (001, 002 и т.д.);
  • в декларацию не допустимо вносить исправления;
  • листы нельзя скреплять между собой.

Документ можно заполнять двумя способами:

  • в компьютерном варианте;
  • вручную – тёмными чернилами, печатными заглавными буквами, используя распечатанный бланк УСН на 2015 год.

Как сдать налоговую декларацию

Составить декларацию по УСН за  2014 отчетный год можно на бумажном носителе или в электронном виде. В бумажном варианте декларация представляется в инспекцию лично, через представителя или направляется по почте с описью вложения.

Отправить налоговую декларацию по почте можно до 24:00 последнего дня срока представления (п. 8 ст. 6.1 НК РФ). Срок представления отчетности, направленной по почте, определяется по дате на почтовой квитанции. Именно она будет доказательством своевременного представления отчетности в инспекцию. Опись вложения укажет, какие именно отчеты были отправлены.

В электронном виде налоговая декларация-2014 передается в инспекцию по телекоммуникационным каналам связи, в том числе через представителя. У этого варианта сдачи отчетности есть очевидные преимущества.

Сдача отчетности в электронном виде сокращает число технических ошибок. Шаблон налоговой декларации не потребуется, как и дополнительная помощь в составлении налоговой декларации. Программы и сервисы позволяют оформить отчет, не изучая структуру бланков.

Кроме того, электронные декларации исключают претензии со стороны контролеров о том, что отчетность представлена не по установленной форме. Программное обеспечение постоянно обновляется, благодаря чему налогоплательщик всегда в курсе изменений законодательства.

Представление деклараций осуществляется дистанционно: не требуется приходить в налоговую или отправляться на почту. Отчитаться перед инспекцией можно, находясь на рабочем месте. При этом вы не зависите от графика работы инспекции и отделения связи.

Отправить декларацию можно в выходной день или ночью, вплоть до 23:59 последнего дня сдачи декларации. Правда, последний вариант брать на вооружение нежелательно. Ведь никто не застрахован от сбоя в программе, перегрузки сети, отключения Интернета.

Сроки сдачи новой декларации по УСН в 2015 году не изменились

  Декларация представляется по итогам налогового периода организациями в налоговые органы по месту своего нахождения не позднее 31 марта года, следующего за истекшим налоговым периодом; индивидуальными предпринимателями — в налоговые органы по месту своего жительства не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом.

206 комментариев на «Заполнение декларации по УСН формы КНД 1152017 в автоматическом режиме. 2014 отчетный год»

  • спасибо

  • Ирина

    Виктор, добрый день!
    Почему то у меня не формируется строка 120(15%) у меня стр280 — 211, стр280 — 0, стр70 — 2595 стр273 — 0
    1.ни как не пойму так сколько мне платить по какой строке? вроде убыток получила за год.
    2. как убытки прошлых лет отражаются в декларации? в какой строке? что делает строка230?
    у меня в прошлом году не было убытка а в 12 был, так я могу занести в строку 230 значение за 12 год(например). Опять запуталась

  • Ирина

    прошу прощения стр.280 — 211 а стр.273 -0

  • Viktor

    Здравствуйте, Ирина!
    Если строка 120 не формируется, значит вам необходимо платить не минимальный, а общий налог, т.е.:
    1. При пустой строке 120 платите 020+040+070+100.
    2. Убытки за прошлые годы отражаются в строке 230. Сумма берется из поля «Убытки в предыдущем периоде:» в калькуляторе.
    В убытках можно легко запутаться, поэтому повнимательнее — за предыдущие годы вы вполне могли этот убыток уже учесть.

  • Спасибо!

  • Добрый день! Подскажите как заполнить строки 100 и 110 в разд. 1.1 декларации УСН (доходы), если налоги были оплачены полностью в 2014 году?

  • Viktor

    Здравствуйте, Наталья! Просто правильно заполните в калькуляторе все поля (внимательно читая описания к ним) и нажмите кнопку «Сформировать». Интересующие вас поля будут заполнены. Для полей 100 и 110, как и для всей декларации в целом, неважно выплачены ли налоги в прошлом году, в сегодняшнем, или вообще не платились.

  • Подскажите, пожалуйста! Если не было в 2014 году произведено авансовых платежей, как сформировать декларацию так, чтобы строки с этими данными остались пустыми?

    Заранее спасибо за ответ!

  • Здравствуйте, подскажите пожалуйста до 1 апреля была уплачена сумма (1%) в ПФР превышающий доход 300 000 руб, мне нужно сдать нулевую декларацию за 2015 год т.к. ип хочу закрыть , где указывать эту сумму взноса в пфр и нужно ли вообще ее где-то указывать?

  • Viktor

    Екатерина, почитайте мои комментарии (хотя бы предыдущий, можно последнее предложение) и FAQ, уже надоело писать что в декларации нет полей для фактически уплаченных платежей. Декларация которую вы сформировали несите в налоговую, она правильная.

    Стелла, если дохода в этом году не было, то все равно — указывать или нет пенсионные, на заполнении декларации это не скажется. Не забудьте только год на 2015 поменять и налоговый период 96 поставить.

  • Виктор, спасибо большое за ответ!
    И извините за невнимательность, не читала все комментарии.

  • Добрый день,

    вопрос по коопейкам, как их прописывать в расходах, учитывать или нет?
    Например, сумма такая 2 835 221,11, в декларации писать 2 835 221 ровно
    А если 2 835 221,67, то 2 835 222
    или без разницы?

    также не знаю по адресу ли вопрос:
    Куда перечислять налоги, где можно посмотреть реквизиты?
    г.Санкт-Петербург, ИП на УСН расходы-доходы 10%

  • Viktor

    Да, Анастасия, округление именно так и делается. В FAQ подробнее. Реквизиты.

  • Хочу выразить огромную благодарность за бесплатную декларацию и помощь в заполнении.
    Спасибо.

  • Добрый день! Заполнил через ваш сайт нулевую декларацию по упрощёнке для ИП, сформировал бланк на 3 листах. А на 3 листе нет поля где нужно ставить подпись и дату. так и должно быть?

  • Viktor

    Сергей, вы можете это легко проверить сами, шаблонов декларации в сети — море. Да и отвечал я на такой вопрос.

  • Шаблонов действительно море, даже на сайте налоговой одних УСН 3 или 4 и все немного отличаются друг от друга.

    Но ваши ответы я посмотрел на предыдущих страницах.
    Спасибо за сервис, очень удобно.

  • Viktor

    Официально утвержденный шаблон — один, и на сайте налоговой тоже один (в FAQ подробнее). Других мне не попадалось, если не считать шаблоны устаревшей формы.

  • Ой. спасибо вам огромное! Не думала. что сама все сдам! Здесь все заполнила и сегодня сдала сразу. Большое Вам спасибо еще раз!

  • Господа, огромнейшее спасибо за предоставленную услугу и оказанную помощь!!! Очень удобно с вами работать!!!

  • Здравствуйте!
    Не получается ввести корректно данные ОКВЭД. Подскажите, пожалуйста

  • Viktor

    Какой вы ОКВЭД не можете ввести?

  • Огромное спасибо! Очень удобный сервис — все быстро и нигде не ошибешься, можно обойтись без помощи специалиста.

  • Класс! Респект создателям!!!!

  • Спасибо огромное! очень помогли!

  • раньше в декларации сразу уменьшалась сумма налога на взносы в ПфР. сейчасполучилась декларация, без уменьшения на взносы, что делать

  • Viktor

    Значит вы заплатили взносы в последнем квартале. Соответственно в первых трех кварталах уменьшения не будет. Подробнее в FAQ. Почему так — это не ко мне, а к тем, кто разрабатывал методику расчета в новой декларации. На вопрос «что делать» ответ может быть один: взносы платить поквартально. Почитайте предыдущие комментарии и форум, там есть обсуждения и советы.

  • Cпасибо за удобную, быструю и доступную возможность оперативного заполнения декларации. Получилось все гораздо проще чем в 1с !

  • Большое Вам спасибо!!! Очень большое!

  • Спасибо за онлайн заполнение декларации. Удобно. С уважением.

  • Viktor

    Всем спасибо за хорошую оценку сервиса. Под калькулятором есть кнопка «Поделиться», буду благодарен за заметку в вашей соц.сети. Многие предприниматели не знают о том, что декларацию можно сформировать за 5 минут.

  • спасибо большое за сайт все легко и просто

  • Подскажите, я закрыла ИП в апреле и сейчас сдаю нулевую декларацию за 2015 год. Верно ли, что автоматически в декларации нигде не фигурирует сумма страховых взносов, которую я всё же оплатила за период существования с января по апрель? комменты выше читала, но сомнения остались

  • Viktor

    Если доходов не было, то верно.

  • не было доходов.
    и спасибо! ваш сервис — крутейшая вещь! не знаю, как бы без него вела предпринимательскую деятельность

  • Спасибо огромное!!!!!!!

  • Доброго времени суток. Прежде всего хочу поблагодарить за удобный сервис, работающий без лишних заморочек, регистраций и т.п. — СПАСИБО. В Вашей программе по расчету УСН «Доходы» есть один момент, который, в последствии, для всех регионов, где действует заниженная налоговая ставка «3%», а это например Крым и Севастополь, воспрепятствует работе в Вашем сервисе. Просьба к Вашим разработчикам: сделайте, пожалуйста возможным менять налоговую ставку с 6% например на 3% или в произвольном порядке. Заранее спасибо !

  • Viktor

    Введена возможность изменения ставки от 3 до 6% при объекте «доходы». Тестируем.

  • Здравствуйте! Благодарю за данный сервис. Очень помог в заполнении декларации УСН за 2014 г. У меня есть вопрос. Подскажите, пожалуйста, ИП на УСН (Д-Р). Если в 1 квартале 2014 г. доход был выше расходов, то за 2,3,4 квартал доходы были меньше расходов. Стр. 020 составила 93150 р., стр. 050 — 4546 р., стр. 080 — 4372 р., стр. 120 — 7213 р.
    Правильно ли я поняла, что на КБК (Д-Р) надо заплатить 93150-7213= 85937 р. и на КБК минимального налога — 7213 р.?

  • Viktor

    Здравствуйте! Строки 020 + 040 + 070 + 100 выплачиваете на КБК (д-р), строку 120 на КБК минимального.
    У вас неправильное значение, ничего минусовать не нужно!

  • Спасибо все очень доступно, ждем от Вас новых форм и расчетов по всем налогам

  • Viktor

    Спасибо за отзыв, Валентина! Вот если брошу основную деятельность, обязательно займусь…

  • Добрый день! Помогите пожалуйста. Я ИП, работников нет. Открыла ИП в июле 2014г. Только сейчас стала работать ….точнее с марта пошли первые доходы. В апреле подавала нулевую декларацию за 2014 год. Теперь соответственно пошли доходы надо платить налог. Но я запуталась когда это делать? На сайте налоговой написано: Отчетный период:
    Квартал
    Полугодие
    9 месяцев

    Налоговый период:
    Год
    Что за отчетный период? Спасибо заранее.

  • Viktor

    Декларация подается по итогам года, один раз. За 2015 вы должны отчитаться с 1 января по 30 апреля 2016. Но не забудьте платить авансовые платежи, калькулятор в статье их вам рассчитает.

  • а авансовые платежи я могу платить в квартал, полгода…9мес? Это налог за доход с января этого года по текущий момент?

  • Viktor

    Квартал закончился, у вас есть 25 дней на перечисление авансового платежа. Второй закончился — тоже самое. Третий — тоже самое. Сколько платить укажет калькулятор в статье. Валерия, пространным вопросам место на форуме. Здесь обсуждается работа конкретного калькулятора.

  • Добрый день. Я хочу подать заявление в налоговую о прекращении деятельности ИП. Сейчас идёт восьмой месяц года.Нужно ли подавать налоговую декларацию за прошедшие 7 месяцев? Или как? У меня УСН (6%). Спасибо

  • Viktor

    Да, нужно. Представить налоговую декларацию и уплатить налог следует не позднее даты прекращения деятельности. В декларации указываете Налоговый период (код) — 96.

  • Добрый день, Виктор!
    Я воспользовалась Вашей программой для формирования декларации за 2014. Большое Вам спасибо. Сейчас понадобилось сделать корректировку, но Ваша программа выдала ошибку. Она больше не работает?

  • Viktor

    Сайт был в процессе переноса к другому хостеру. Сейчас все работает нормально.

Авторасчет декларации УСН на нашем сайте
Заполнение декларации УСН в онлайн режиме доступно на наших сайтах: www.usn-rf.ru и deklaraciya-usn.ru
На эту же тему…

Автоматический расчет и заполнение налоговой декларации по УСН за 2018 год

Что может онлайн-сервис Представленный на страничке калькулятор способен автоматически рассчитать все необходимые значения в налоговой декларации по УСН за 2018 год и сформировать документ для ... подробнее

Онлайн сервис по формированию декларации по УСН 2017 и 2018

С помощью данного сервиса вы можете автоматически сформировать налоговую декларацию по упрощенной система налогообложения (УСН) за 2018 год формы по КНД 1152017. Для опоздавших со сдачей отчетности: ... подробнее

Новая декларация по УСН, действует с 10.04.2016. Автоматическое заполнение формы

Начиная с 10.04.2016 ИП и ЮЛ, использующим УСН необходимо использовать новую налоговую декларацию (форма по КНД 1152017). Порядок заполнения утвержден приказом ФНС России от 26.02.2016 N ММВ-7-3/99@ ... подробнее

С 10.04.2016 года изменена форма налоговой декларации по УСН. Скачать образец бланка

В соответствии с Приказом Федеральной налоговой службы от 26.02.16 № ММВ-7-3/99@ с 10 апреля 2016 года действует новая форма декларации КНД-1152017. Это означает, что до 10 числа этого месяца ... подробнее
Новые статьи

Новая версия онлайн калькулятора для расчета налога по УСН и заполнения декларации 2018

История нашего онлайн-сервиса по формированию декларации начинается с 2006 года. Тогда была написана первая ...

Предпринимателей-пенсионеров освободят от уплаты страховых взносов

Предпринимателей-пенсионеров хотят полностью освободить от уплаты фиксированных страховых взносов в ПФ РФ. Такой ...

Автоматический расчет и заполнение налоговой декларации по УСН за 2018 год

Что может онлайн-сервис Представленный на страничке калькулятор способен автоматически рассчитать все необходимые ...

Онлайн сервис по формированию декларации по УСН 2017 и 2018

С помощью данного сервиса вы можете автоматически сформировать налоговую декларацию по упрощенной система ...
О сайте
Новости законодательства, советы предпринимателям и юридическим лицам, применяющих УСНО, - все это вы найдете на сайте "Упрощенка".
УСН: 6 или 15%?
Выбор оптимального объекта налогообложения ИП
Предполагаемые доходы:
Предполагаемые расходы:
Доходы минус расходы(ставка,%):

Расчет налога
Рассчитываем налог для объекта "доходы"
Доходы:
Пенсионные взносы:
Уже выплаченные авансы:


Рассчет пенсии ИП
Пенсия ИП в 2014 году
Годовой доход:


Комментарии
Viktor: Уважаемые посетители сайта! В преддверии отчетного периода оптимизирую алгоритмы сервиса. В новой ве …
Мария: Спасибо! Который год (лет 5 наверное) сдаю вашу декларацию. Все просто и понятно. Один раз формирова …
Viktor: Здравствуйте, Михаил! Данные в декларации не помесячные, а поквартальные (а вы вели деятельность во …
Михаил: Добрый день. Я находился на УСН "Доходы"-6% 11 месяцев, в период с 01.01.2018 до 30.11.2018, затем с …
Viktor: Опубликована видео инструкция по заполнению декларации, она для нашего второго сайта, но калькулятор …
Viktor: Здравствуйте, Надежда! Декларация и не высылается на почту. На почту приходит инструкция, содержание …
Надежда: оплатила 95 руб. но пока на почте нет декларации